TL;DR: Главное за 1 минуту
Нет времени читать всю статью? Вот ключевые тезисы об условиях открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС) и получении вычета:
- Базовые условия: для оформления инвестиционного вычета гражданину необходимо иметь официальный доход, облагаемый НДФЛ, открыть ИИС у брокера или в банке и внести на него денежные средства в течение календарного года.
- Два классических типа счетов: инвестор имеет право выбрать только один вариант налоговой льготы: • тип «А» (вычет на взнос) — позволяет ежегодно возвращать 13% от внесенной на счет суммы
• тип «Б» (вычет на доход) — полностью освобождает заработанную на бирже прибыль от уплаты НДФЛ при закрытии счета - Лимиты и ограничения типа «А»: максимальная сумма, с которой государство вернет налог за один год, составляет 400 000 руб. (соответственно, предельный размер выплаты на руки равен 52 000 руб.). При этом общий объем ежегодного пополнения ИИС ограничен 1 млн руб.
- Развеяние мифов: досрочный вывод денег со счета законом не запрещен, однако любая операция по снятию средств автоматически закрывает ИИС, а налогоплательщик становится обязан вернуть государству все ранее полученные вычеты. Для сохранения льготы счет должен бесперебойно существовать не менее 3 лет.
- Решение: грамотное совмещение инвестиционных, имущественных и социальных вычетов позволяет вернуть из бюджета сотни тысяч рублей. Чтобы правильно подготовить годовую декларацию 3-НДФЛ, подтвердить расходы перед инспекторами и законно оптимизировать личные налоги, обратитесь к опытному частному бухгалтеру.
?Оформить вычет просто как никогда!❗❗❗
?Граждане активно пользуются стандартными?, социальными ? и имущественными ? вычетами. Но инвестиционный вычет для многих все еще остается слишком непонятными. Проясним ситуацию.
Право на получение инвестиционного? вычета возникает при выполнении трех условий:
1️⃣ Вы официально трудоустроены и платите НДФЛ.
2️⃣ Вы открыли индивидуальный инвестиционный счет.
3️⃣ Вы внесли в течение календарного года денежные средства на Ваш ИИС.
Есть всего 2 вида ИИС, выбрать Вы можете только один из них:
1. Тип «А» – дает право на получение вычета с вносимой суммы.
2. Тип «Б» – дает право на освобождение от необходимости уплачивать налог на прибыль от операций на фондовом рынке.
⚜Если вы поклонник вкладов в банке, то лучший выбор вычет типа «А». Вы можете не покупать ценные бумаги, достаточно просто внести деньги на счет. Есть ряд условий:
– За год Вы не сможете вернуть уплаченного подоходного налога более чем на: 400 тыс. руб. * 0,13% = 52 тыс. руб.
– За один налоговый период на счет нельзя внести более 1 млн руб.
МИФ №1 ♨️ Вы не можете снимать денежные средства с ИИС в течение трех лет». Это неправда! На самом деле, можете. Однако государству необходимо вернуть все выплаты по ИИС. Все, больше никаких ограничений.
Для получения дохода с ИИС:
✅ Открываете ИИС в банке или надежного брокера;
✅ Три года просто держите счет пустым (обслуживание почти всегда бесплатное);
✅ Ждете ровно 3 года и вносите на ИИС сумму Вашего годового дохода, облагаемого НДФЛ (но не более 400 тыс. руб.);
✅ Ждете еще 1 день и можете снимать деньги со счета обратно;
✅ Ожидаете окончания календарного года (налогового периода), и подаете заявление на получение налогового вычета;
✅ Забираете свои деньги.
Но помните, что при любом выводе денежных средств, ваш ИИС будет закрыт.
Было полезно? Сохраняйте и делитесь с коллегами. Остались вопросы❓ …………………………………………………………
Для получения дополнительных консультаций свяжитесь по контактам, указанным в шапке сайта, или подпишитесь на мой блог